В период с 24 по 31 мая 2008 года делегация представителей Ассоциации Кредитных Союзов Узбекистана изучала уникальный опыт развития системы финансовой кооперации - безусловного лидера среди государств Европы — Польши. Страны, где каждый 25-й человек является пайщиком одного из 67 сберегательно-кредитных кооперативов (SKOK), а сама система кооперации, почти не уступая банковской, поражает четкостью работы своих функциональных механизмов! В процессе своего визита члены делегации Ассоциации Кредитных Союзов встретились с руководителями всех организаций, поддерживающих в своей деятельности систему кредитных союзов Польши. Были рассмотрены вопросы принципов организации деятельности национальной системы кредитных союзов (KSKOK), системы организации обучения, предоставления услуг по страхованию депозитов и имущества кредитных союзов, предоставления услуг по страхованию жизни заемщиков кредитных союзов, предоставления инвестиционных услуг для кредитных союзов и их пайщиков, система надзора и мониторинга за деятельностью кредитных союзов, информационные системы учета и отчетности. Участники узбекской делегации также побывали непосредственно в самих кредитных союзах и их отделениях, где им удалось практически ознакомиться с моделью организации ежедневных операций, системой безопасности и внутреннего контроля, функциональными обязанностями сотрудников и принципами обслуживания пайщиков.
Историческая справка
Кредитная кооперация Польши, как и кредитная кооперация многих стран Восточной Европы, имеет два временных этапа своего развития. Основоположником кредитной кооперации в Польше считается Францишек Стефчик (1861–1924), который основал в 1890 году первый ссудо-сберегательный кооператив близ Кракова. После чего такие кооперативы получили широкое распространение по всей территории Польши и были известны как кредитные кооперативы Стефчика. В 1939 году общая численность таких кооперативов составляла 3500 с количеством пайщиков более 1,5 миллионов лиц. Деятельность кредитной кооперации в Польше прекратилась в 40-х годах прошлого века в период Второй мировой войны.
Новая история развития кредитной кооперации Республики Польша насчитывает всего 18 лет (даже 16, если считать с 1992 года, когда развитие приняло системный и плановый характер). Однако за это непродолжительное время удалось выстроить эффективную систему развития кредитных кооперативов в республике, заслуженно признаваемой лидирующей среди Европейских стран.
По инициативе профсоюзного движения „Солидарность" и при поддержке Всемирного Совета Кредитных Союзов (WOCCU) в 1990 году был создан Фонд польских кредитных союзов, который в 1992 году начал создавать по всей территории республики кредитные союзы. Тогда же была образована и Национальная Ассоциация Кооперативных Сберегательно- Кредитных Касс (KSKOK) — мульти-функциональный управляющий и координирующий центр польских кредитных союзов. В 1995 году принят закон "О кооперативных сберегательно-кредитных кассах".
О системе:
Система KSKOK — это:
• 67 кредитных союзов (SKOK), имеющих в своём составе более 1 600 филиалов;
• Национальная Ассоциация кредитных союзов;
• Общество взаимного страхования кредитных союзов;
• Страховая компания "Страхование жизни";
• Общество инвестиционных фондов кредитных союзов;
• Финансовое общество кредитных союзов;
• Компания разработки программного обеспечения "H & S";
• Фонд польских кредитных союзов (самая старая организация в системе, с которой началось возрождение польской кредитной кооперации);
• Высшая школа финансового управления;
• Издательский дом;
• Компания по продвижению страховых и финансовых услуг;
• Комиссия по арбитражу кредитных союзов.
Общая статистика (по состоянию на I квартал 2008 год):
- Количество членов сберегательно- кредитных кооперативов составило 1 711 тыс. человек, что составляет 4 % от общего населения Польши.
- Количество сберегательно- кредитных кооперативов- 67 с хорошо развитой филиальной сетью. Общая численность филиалов кредитных союзов - 1 675, которые действуют во всех 16 областях Польши. Таким образом, обеспечивается доступ к услугам кредитных союзов всем пайщикам.
- Общая сумма депозитов 7,2 млрд. польских злотых (3,4 млрд. долларов США)
- Общая сумма кредитов 5,6 млрд. польских злотых (2,7 млрд. долларов США). Разница между привлеченными депозитами и выданными кредитами инвестируется в ценные бумаги и депозиты Национальной Ассоциации и банков.
- Активы кооперативов составили 7,8 млрд. польских злотых (3,7 млрд. долларов США).
Законодательное регулирование деятельности кредитных союзов в Польше
14 декабря 1995 года был принят Закон "О сберегательно-кредитных кооперативных кассах", который стал определять основные принципы создания, организации деятельности сберегательно-кредитных кооперативных касс — "касс", и Национальной Ассоциации Кооперативных Сберегательно-Кредитных Касс — "Национальной Кассы". Принятие этого закона послужило толчком к бурному росту количества касс и наращиванию членской базы движения по всей территории Польши.
Согласно Закону "О сберегательно- кредитных кооперативных кассах", кассы могут осуществлять следующую деятельность:
• приём депозитов;
• выдача кредитов и займов;
• проведение по заказу своих членов финансовых расчетов (платежей);
• посредничество при заключении договоров по страхованию.
В законе кассы определены как кооперативы, осуществляющие НЕКОММЕРЧЕСКУЮ деятельность.
Законом определен также принцип членства в кассах — членами кассы могут стать только физические лица, связанные профессионально или организационно, а именно:
• работники, занятые на одном или нескольких однопрофильных предприятиях;
• лица, относящиеся к одной общественной или профессиональной организации.
Систему управления касс можно представить в следующем виде:
Общее собрание членов кассы выбирает из своего состава Наблюдательный Совет и Кредитный комитет. Наблюдательный Совет, в свою очередь, нанимает для работы исполнительное руководство. Наблюдательный Совет заседает не менее четырёх раз в год. В состав исполнительного руководства кассы должны входить не менее трёх её членов (обычно Президент и два вице-президента).
Членами Наблюдательного Совета и администрации не могут быть лица, в отношении которых были вынесены приговоры за умышленные имущественные преступления и подделку документов, а также финансовые и уголовные преступления.
К задачам кредитного комитета относятся предоставление исполнительному руководству:
• решений по поводу заявлений на предоставление займов и кредитов;
• предложений по обеспечению безопасности займов и кредитов;
• предложений условий выдачи займов и кредитов;
• проектов заявлений об увеличении сроков погашения займов и кредитов, а также по принятию принудительных мер к тем, кто не погасил в срок заём или кредит.
Кроме того, все кассы (SKOK) путём перечисления членских взносов формируют в Национальной Кассе (KSKOK) стабилизационный фонд в размере 1,22% от своих активов, который используется для выдачи стабилизационных кредитов кассам, испытывающим определённые финансовые затруднения.
Стоимость приобретённых основных средств не может превышать 5% от суммарных активов кассы. В крайних случаях (для реализации новых инвестиционных проектов, с разрешения Национальной Кассы) величина доходонеприносящих активов может быть увеличена до 10% от активов кассы.
Услуги кредитных кооперативов для своих членов:
• депозиты (от 1 до 5 лет);
• сберегательные счета;
• потребительские кредиты;
• ипотечные кредиты (на срок до 25 лет);
• бизнес-кредитование;
• кредитные банковские карты (с 1998 г. система KSKOK предоставляет всем своим членам карты VISA);
• расчётные услуги, денежные переводы;
• страховые услуги;
• посреднические услуги для пенсионных фондов.
• Интернет-бэнкинг (финансовые услуги по Интернету)
В срок до конца 2009 года также планируется оборудовать все кассы банкоматами собственной системы (SKOK 24) и также внедрить кредитные карты MasterCard.
Основные функции KSKOK:
• надзор и регулирование деятельности касс, в свою очередь KSKOK подвергается надзору центрального банка Польши (предоставляются отчёты в ЦБ РП, с 1 мая 2004 года предоставляются отчёты в Европейский центральный банк);
• обучение специалистов;
• взаимодействие с государственными органами;
• осуществление деятельности как центральной финансовой кассы;
• проведение ежегодного аудиторского контроля касс.
Нормативные требования, накладываемые на деятельность касс при выдаче займов (кредитов) пайщикам:
• Величина займа, предоставляемая одному члену кассы, не может превышать 10% её активов
• Сумма займов, выданных членам исполнительного руководства и наблюдательного совета кассы, не может превышать 20% её активов
• Величина одного займа на предпринимательские цели не может превышать 15% собственного капитала кассы
В кассах приняты обязательные нормативы по обеспечению займов:
— член кассы не может быть поручителем более чем по 2-м займам;
— члены исполнительного руководства, наблюдательного совета и кредитного комитета не могут быть поручителями по займам.
В заключение.
За восемнадцать лет в Польше выстроена единая, цельная национальная система кредитной кооперации. Система поддерживается государством законодательно. Национальная Ассоциация кредитных кооперативов является единственной организующей структурой Польского движения кредитных союзов.
Кредитные кооперативы имеют весомое положение на финансовом рынке республики.
Деятельность кооперативных касс (кооперативов) выстроена таким образом, что личные средства граждан — членов кооперативов застрахованы самой системой. Единые стандарты деятельности, строгий мониторинг и отчетность кредитных кооперативов позволяют выявить какие-либо сбои в работе кооператива на начальном этапе и принять необходимые меры по их устранению. В Польше кредитная кооперация представляет саморегулируемую систему. Национальная Ассоциация несет ответственность за каждый кооператив, являющийся её членом.
По результатам поездки, представителями Ассоциации Кредитных Союзов было решено пересмотреть стратегический план развития Ассоциации и системы кредитных союзов Узбекистана с применением положительного опыта развития системы кредитной кооперации в Республике Польша.