Опубликовано administrator в Ср, 2009-12-23 12:31
В начале августа 2009 г. в России вступил в действие новый Федеральный Закон «О кредитной кооперации», определяющий правовые, экономические и организационные основы создания и деятельности финансовых кооперативов различных видов и уровней, союзов (ассоциаций) и иных объединений кредитных кооперативов. С принятием данного закона утратил силу предыдущий Закон «О кредитных потребительских кооперативах граждан». Многие российские специалисты по микрофинансированию считают, что новый закон позволит «очистить» систему кредитных кооперативов от мошенников и в значительной степени повысит ее финансовую надежность. В числе множества нововведений, определенных новым законом, можно отметить следующие:
- Определены два вида кооперативов первого уровня: кредитные кооперативы с участием исключительно граждан (физических лиц) и кредитные кооперативы с участием юридических лиц.
- Определен порядок создания, деятельности и регулирования кредитных кооперативов второго уровня, ассоциаций (союзов) и саморегулируемых организаций, членами которых являются исключительно кредитные кооперативы первого уровня.
- Дано определение роли регулирующего органа, осуществляющего надзор за деятельностью кредитных кооперативов с количеством членов более 5 тыс. и за кредитными кооперативами второго уровня.
- Установлены основные финансовые нормативы деятельности кредитных кооперативов, соответствие с которыми кредитные кооперативы должны достичь по истечении одного года со дня публикации нового закона. Основными финансовыми нормативами, определенными принятым Законом, являются следующие:
1. Сделки кредитного кооператива, связанные с отчуждением или возможностью отчуждения находящегося в собственности кредитного кооператива имущества, а также сделки, влекущие за собой уменьшение балансовой стоимости имущества кредитного кооператива на 10 процентов и более балансовой стоимости активов кредитного кооператива, определенной по данным финансовой (бухгалтерской) отчетности кредитного кооператива за последний отчетный период, могут быть совершены при наличии решений правления кредитного кооператива об одобрении сделок.
2. величина резервного фонда должна составлять не менее 5 процентов (не менее 2 процентов - для кредитного кооператива, срок деятельности которого составляет менее двух лет со дня его создания) суммы денежных средств, привлеченных кредитным кооперативом от членов кредитного кооператива (пайщиков) и отраженных в финансовой (бухгалтерской) отчетности на конец предыдущего отчетного периода;
3. максимальная сумма денежных средств, привлеченных от одного члена кредитного кооператива (пайщика) или от нескольких членов кредитного кооператива (пайщиков), являющихся аффилированными лицами, должна составлять не более 20 процентов (не более 30 процентов - для кредитного кооператива, срок деятельности которого составляет менее двух лет со дня его создания) общей суммы денежных средств, привлеченных кредитным кооперативом от членов кредитного кооператива (пайщиков) на момент принятия решения о привлечении средств;
4. максимальная сумма займа, предоставляемого одному члену кредитного кооператива (пайщику), должна составлять не более 10 процентов (не более 20 процентов - для кредитного кооператива, срок деятельности которого составляет менее двух лет со дня его создания) общей суммы задолженности по займам, выданным кредитным кооперативом на момент принятия решения о предоставлении займа;
5. максимальная сумма займа, предоставляемого нескольким членам кредитного кооператива (пайщикам), являющимся аффилированными лицами, не может превышать 20 процентов (30 процентов - для кредитного кооператива, срок деятельности которого составляет менее двух лет со дня его создания) общей суммы задолженности по займам, выданным кредитным кооперативом на момент принятия решения о предоставлении займа;
6. минимальная величина паевого фонда кредитного кооператива должна составлять не менее 8 процентов суммы денежных средств, привлеченных кредитным кооперативом от членов кредитного кооператива (пайщиков) и отраженных в финансовой (бухгалтерской) отчетности на конец предыдущего отчетного года;
7. максимальная сумма денежных средств, привлеченных кредитным кооперативом от юридических лиц, не являющихся его членами (пайщиками), должна составлять не более 50 процентов общей суммы привлеченных денежных средств членов кредитного кооператива (пайщиков);
8. максимальная сумма денежных средств, направляемых в кредитные кооперативы второго уровня кредитным кооперативом, являющимся их членом, в том числе сумма внесенных паевых и иных взносов и сумма предоставленных кредитному кооперативу второго уровня займов, должна составлять не более 10 процентов суммы паевого фонда и привлеченных средств кредитного кооператива на момент принятия решения о направлении средств в кредитный кооператив второго уровня;
9. общая сумма денежных средств, направляемых кредитным кооперативом в течение отчетного периода на цели, не связанные с выдачей займов членам кредитного кооператива (пайщикам), не может составлять более 50 процентов общей суммы средств, привлеченных кредитным кооперативом от его членов в течение соответствующего отчетного периода.
- Установлено требование об обязательном участии кредитных кооперативов в саморегулируемых организациях, которое вступит в силу по истечении двух лет со дня принятия закона. Саморегулируемые организации (СРО) представляют собой некоммерческие объединения, основанные на членстве. СРО осуществляют надзор, мониторинг кредитных кооперативов, являющихся их членами, а также разрабатывают и внедряют обязательные для соблюдения их членами стандарты и правила. Участие в СРО является обязательным для всех кредитных кооперативов, кроме тех, надзор за которыми возложен на государственный исполнительный орган.
- В целях обеспечения финансовой устойчивости в соответствии с новым законом кредитный кооператив не вправе:
1. предоставлять займы лицам, не являющимся членами кредитного кооператива (пайщиками);
2. выступать поручителем по обязательствам своих членов и третьих лиц, а также иным способом обеспечивать исполнение обязательств указанными лицами;
3. участвовать своим имуществом в формировании имущества иных юридических лиц, за исключением юридических лиц, возможность участия в которых предусмотрена для кредитных кооперативов настоящим Федеральным законом (имеются в виду кооперативы второго уровня);
4. выпускать эмиссионные ценные бумаги;
5. осуществлять операции с ценными бумагами (кроме государственных и муниципальных ценных бумаг), за исключением случаев, предусмотренных настоящим Федеральным законом;
6. привлекать денежные средства лиц, не являющихся членами кредитного кооператива, за исключением случаев, предусмотренных настоящим Федеральным законом (за исключением средств, привлеченных от кооперативов второго уровня);
7. осуществлять торговую и производственную деятельность;
8. вступать в члены других кредитных кооперативов.
- Был также изменен порядок проведения общего собрания, дополнены обязанности и ответственность органов управления кредитного кооператива.
С полным текстом Федерального Закона «О кредитной кооперации» можно ознакомиться: http://document.kremlin.ru/doc.asp?ID=053616
Источник: Лига Кредитных Союзов России, www.orema.ru